Связан ли Указ Президента РФ о запрете на вывоз валюты на сумму более 10 тысяч долларов с применением статьи о контрабанде денежных средств, какие доводы защиты об отсутствии умысла на контрабанду денег не работают в суде и как определяется сумма, признаваемая контрабандой денежных средств, — рассказала в своей июньской статье журнала «Уголовный процесс» Ольга Олеговна Кубанцева (https://e.ugpr.ru/970154).
В связи с действиями недружественных стран против РФ Президент РФ издал Указ от 01.03.2022 № 81 (далее — Указ № 81). Этот Указ запрещает вывоз из России наличной иностранной валюты и (или) денежных инструментов в иностранной валюте в сумме, превышающей эквивалент 10 тыс. долл. США, рассчитанной по официальному курсу Центрального банка РФ, установленному на дату вывоза. Рассмотрим, как Указ № 81 связан с контрабандой денежных средств и денежных инструментов.
Связь Указа Президента РФ и ответственности за контрабанду валюты
Если выезжающее из Российской Федерации физическое лицо намеревается вывезти из страны 10 тыс. долл. США и более, то, как до принятия Указа, так и сейчас, оно должно задекларировать средства. Лицу придется отказаться от вывоза превышающих предельную сумму денег — передать их провожающим, внести на счет в банкомате до пересечения границы или отказаться от поездки за пределы РФ.
Если же лицо попытается перевезти деньги без декларирования, то есть нелегально, то оно, как и раньше до Указа Президента РФ, будет нести ответственность, административную по ст. 16.4 КоАП, если сумма вывозимого составит до 30 тыс. долл. США или ее эквивалент, уголовную по ст. 200.1 УК, если сумма будет превышать 30 тыс. долл. США. Эта сумма определяется исходя из подп. 7 п. 1 ст. 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза и п. 1 примечания к ст. 200.1 УК.
Таким образом, запрет, введенный Указом № 81, не влияет на применение ст. 200.1 УК «Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов», о практике и проблемах применения которой пойдет речь далее. При этом отметим, что один из ключевых вопросов в практике — как определять «криминальную» сумму контрабанды.
Юристы МКА «Корпоративная защита» обращают внимание на то, что чаще всего преступление по статье 200.1 УК совершаются путем сокрытия (недекларирования) денежных средств в ходе прохождения таможенного контроля
(по страницам журнала «Уголовный процесс» №6, 2022).
