Что следует понимать под преступлением в сфере предпринимательской деятельности и какие аргументы привести против заключения лица под стражу ввиду того, что инкриминируемое деяние совершено в сфере предпринимательской деятельности, — рассказали в своей сентябрьской статье журнала «Уголовный процесс» Кирилл Клевцов и Станислав Фидельский (https://e.ugpr.ru/985674?ysclid=lbm8ky4n65224569486).
Понятие преступления в сфере предпринимательской деятельности
УПК не раскрывает понятие «преступление, совершенное в сфере предпринимательской деятельности», но использует термины «подозреваемый в сфере предпринимательской деятельности» (п. 3.1 ч. 4 ст. 46), «обвиняемый в сфере предпринимательской деятельности» (п. 9.1 ч. 4 ст. 47), «преступление в сфере экономики» (ст. 81.1), «преступление в сфере экономической деятельности» (ч. 7 ст. 241).
В то же время в ч. 3 ст. 20, ч. 1.1 ст. 108, ч. 4.1 ст. 164 УПК вычленяется круг преступлений (туда входит и предусмотренное ч. 4 ст. 159 УК деяние), которые:
- совершены индивидуальным предпринимателем в связи с осуществлением предпринимательской деятельности и/или в связи с управлением принадлежащим ему имуществом, используемым в целях предпринимательской деятельности;
- совершены членом органа управления коммерческой организации в связи c осуществлением им полномочий по управлению организацией либо в связи с осуществлением коммерческой организацией предпринимательской или иной экономической деятельности.
Признаки связи деяния с предпринимательской деятельностью
Субъективный признак. Правоохранительным органам необходимо установить статус лица — зарегистрировано ли оно в установленном порядке в качестве субъекта хозяйствующей деятельности (постановление КС РФ от 11.12.2014 № 32-П). УПК не раскрывает понятие «член органа управления коммерческой организации». Для уяснения содержания этой категории следует обратиться к ГК и Федеральному закону от 26.12.1995 № 208‑ФЗ «Об акционерных обществах» (далее — Закон об акционерных обществах).
Функциональный (предметный) признак. Преступление должно быть непосредственно связано с осуществлением лицом полномочий по управлению коммерческой организацией либо быть в связи с осуществлением коммерческой организацией предпринимательской или иной экономической деятельности. УПК не раскрывает, что следует понимать под осуществлением полномочий по управлению коммерческой организацией. Не уточняет данный закон и оборот «в связи с осуществлением коммерческой организацией предпринимательской или иной экономической деятельности». Поэтому стоит вновь обратиться к гражданскому законодательству (ст. 65.3 НК и Закон об акционерных обществах) и корреспондирующим им разъяснениям ВС РФ.
В абз. 2 п. 2 Постановления Пленума № 48 говорится, что к членам органа управления коммерческой организации относятся, в частности, член совета директоров (наблюдательного совета) или член коллегиального исполнительного органа коммерческой организации (например, правления акционерного общества), лицо, выполняющее функции единоличного исполнительного органа (директор, гендиректор, председатель производственного кооператива и т. п.).
Что касается осуществления организацией предпринимательской и иной экономической деятельности, то в силу правовой позиции КС РФ, изложенной в ряде решений, вопрос о предпринимательском характере деятельности разрешается с учетом п. 1 ст. 2 ГК. В соответствии с этим положением предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законном порядке. Преступления следует считать совершенными в сфере предпринимательской деятельности, если они совершены лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность самостоятельно или участвующим в предпринимательской деятельности, осуществляемой юридическим лицом, и эти преступления непосредственно связаны с указанной деятельностью.
Что следует понимать под иной экономической деятельностью, ни УПК, ни гражданское или иное отраслевое законодательство не раскрывают. Однако в приказе Росстата от 31.12.2014 № 72 говорится, что экономическая деятельность имеет место тогда, когда для производства конкретных товаров и услуг происходит объединение таких ресурсов, как материальные средства, труд, технологии производства или промежуточные товары.
При определении конкретного вида экономической деятельности стоит руководствоваться классификатором, разработанным Росстандартом.
Юристы МКА «Корпоративная защита» обращают внимание на то, что ч.1.1 ст. 108 УПК может быть применима, когда есть доказательства того, что инкриминируемое преступление совершено наряду с осуществлением подозреваемым или обвиняемым законной предпринимательской или иной экономической деятельности (по страницам журнала «Уголовный процесс» №9, 2022).
